Confira abaixo os seguintes conceitos financeiros:

• Conceitos de captura e liquidação;
• Conceitos de negociações (cessões e gravames);
• Negociações de recebíveis com a Cielo;
• Carta de circularização;
• Reserva financeira.

Conceitos de captura e liquidação

Ajuste

Lançamento financeiro à crédito ou a débito realizado para regularizar uma cobrança indevida, cancelar uma venda ou repassar uma contestação de venda para o cliente. Pode possuir natureza credora ou devedora.

Arredondamento do valor líquido

Considera o cálculo com 3 casas decimais a nível transacional, se a 3ª casa for igual ou maior que 5, arredonda a 2ª casa, se inferior que 5 mantem o valor da 2ª casa.

Arredondamento do valor da parcela no parcelado lojista

É sempre realizado na 1ª parcela e ocorre nos casos em que o resultado da divisão do valor da venda pela quantidade de parcelas for uma dízima periódica. Neste caso, a 1ª parcela será maior do que as demais.

Alteração do plano parcelado

Ocorre quando o portador solicita ao estabelecimento comercial uma alteração no plano parcelado contratado no início, como cancelamento total ou parcial da venda e alteração na quantidade ou valor de parcelas.

Chargeback ou contestação

Devolução da transação pelo banco emissor, por contestação do portador.

Compensação de valores

Considera valores utilizados para abatimento de saldos diretamente da agenda, com isso não há envio deste movimento para o banco.

Data da captura

Data em que a transação foi capturada no sistema Cielo. Para clientes Cielo que operam com soluções e-commerce, esta é a data na qual a transação foi confirmada pelo cliente. Nos extratos eletrônicos (EDI) esta data é considerada em D-1 (dia do movimento menos um) para demonstração dos dados nos extratos de venda.

Data de envio ao banco

Indica a data em que o valor de pagamento (crédito ou débito) foi enviado para o banco domicílio do cliente. Nos extratos eletrônicos, este dado é enviado somente nos arquivos CIELO04.

Data de pagamento

Corresponde a data de liberação da parcela do plano parcelado. Cada parcela é liberada mensalmente para pagamento considerando a regra de cada bandeira.

Data da venda

Dia em que a venda foi realizada pelo cliente Cielo. No caso de clientes que operam com soluções e-commerce, esta é a data na qual o portador realizou a compra no site e não a data na qual foi feita a confirmação da venda pelo cliente Cielo.

Data efetiva de pagamento

Dia do pagamento do valor na conta do cliente, considerando o prazo de pagamento acordado. Caso a data calculada não seja dia útil, o pagamento será realizado no primeiro dia útil posterior. Inicialmente, após a captura da venda, é informada a data prevista de pagamento, que poderá ser postergada no caso de o valor ser utilizado para compensar a cobrança de algum débito proveniente de cancelamento de venda, contestação ou cobrança de serviços.

Data de vencimento original

Dia de pagamento calculado sobre a data de captura. Esta data é estática e imutável, caso algum valor programado para liquidação sofra mudanças na previsão, o campo mante-se inalterado para permitir o rastreio do histórico de liquidação.

Débitos parciais

Cobranças efetuadas de forma parcial conforme oportunidades de compensação identificadas em agenda.

Processo de autorização

É o processo que, a partir de um número de cartão, é solicitado a autorização para efetuar uma transação de venda ou cancelamento aos bancos emissores, envolvendo vários componentes, equipamento, computadores, redes de comunicação, versão de aplicativo e entidades (cliente, Cielo, bandeira e banco), todos focados em disponibilidade, segurança e velocidade. Essa comunicação ocorre baseada em trocas de mensagens de consultas e respostas.

Valor total da venda

Trata-se do valor total de uma transação. No caso de uma venda parcelada pela loja, a venda é tratada como uma transação e o valor apresentado exibirá a soma de todas as parcelas, ou seja, o valor total da venda.

Exemplo:

Valor da venda: R$ 100,00

Nº de parcelas: 10

Valor de cada parcela: R$ 10,00

Número de transações: 1

Valor total da venda: R$ 100,00

Venda capturada

Transação que passou pelo processo de autorização e processamento da Cielo para provisionamento de liquidação.

Valor bruto

Valor total da transação para as vendas débito, crédito à vista e o valor da parcela para as vendas parceladas pela loja.

Exemplo:

Valor da venda: R$ 100,00

Nº de parcelas: 10

Valor de cada parcela: R$ 10,00

Número de transações: 10

Valor Bruto: R$ 10,00

Valor líquido

Montante líquido disponibilizado para liquidação. Ou seja, o valor bruto menos o valor da comissão.

Exemplo:

Valor da venda: R$ 100,00

Nº de parcelas: 10

Valor de cada parcela: R$ 10,00

Número de transações: 10

Valor Bruto: R$ 10,00

Comissão: 2%

Valor da comissão: R$ 10,00 x 2% = R$ 0,20

Valor Líquido: R$ 9,80

Valor pago

Liquidação de vendas/ajustes diretamente na conta do cliente. Considera todo o movimento de saldos positivos provisionados para uma data já abatidos todos os descontos que incorreram na mesma data, tais como cancelamentos, contestações, cobranças de tarifas e negociações.

Venda rejeitada

Transação com processamento não finalizado devido a negativa no fluxo de aprovação. Ocorre quando o cliente ou a venda não possuem os atributos necessários para o correto processamento e agendamento do pagamento (Atualmente não são demonstradas nos extratos eletrônicos).

Estrutura de cadastro e precificação de taxas

Para evitar duplicação de cadastros e segregação de vendas por canal (físico e online), o fluxo de geração de cadastros passa uma readequação de conceito a partir de 01/2025. Assim, o estabelecimento comercial pode ter um controle unificado de suas vendas em um único código de estabelecimento. Com isso, a geração de estabelecimento adquire um fluxo unificado, trazendo mais transparência, controle e acompanhamento unificado nos canais digitais, além de visibilidade unificada de taxas contratadas.

No contexto das taxas, a composição e precificação passam a considerar 4 fatores distintos, sendo:

Conciliação de taxas antes e após nova estrutura de cadastro (25/01/2025)

Conforme destacado na seção anterior, transações efetuadas até 25/01/2025 possuem o modelo de precificação de taxas separados em cadastros distintos para os cenários em que estabelecimentos comerciais duplicam cadastros (ex. loja física EC1 e loja online EC2).

Com isso, a conciliação através dos extratos é tratada da seguinte forma:

Com a eliminação da necessidade de duplicação de ECs, a conciliação das taxas considera os seguintes campos dentro de um único código de estabelecimento:

Com isso, além do EC, canal de venda e forma de pagamento, deverá ser considerado o campo do tipo de precificação na validação de taxas contratadas.

Conceitos de negociações (cessões e gravames)

Agenda de recebíveis

Conjunto de unidades de recebíveis caracterizada pelo mesmo CPF/CNPJ, bandeira e credenciadora/subcredenciadora.

Agenda livre

Agenda de recebíveis do cliente que não sofreu negociação de valores de nenhuma modalidade, portanto, será paga para o cliente na data de liquidação original seguindo as definições de banco domicílio indicadas pelo cliente no cadastro.

Cessão

Negociação de antecipação de pagamentos efetuada com a Cielo ou com outras instituições.

Código da negociação

Identificador aplicável para negociações de recebíveis efetuadas com a Cielo ou outras instituições.

Credenciadora

Empresa autorizada pelo Banco Central que realiza a captura, processamento e liquidação de transações e o seu respectivo registro perante as registradoras.

FIDC

Fundo de investimento em direitos creditórios que destina parte do seu patrimônio para a aplicação em direitos que uma empresa tem a receber.

Gravame

Negociação de crédito no modelo de garantia efetuada com um agente financiador. Não acarreta a antecipação da data de pagamento dos valores, apenas a troca de titularidade do recebedor.

Registradora

Instituições reguladas pelo Banco Central responsáveis pela consolidação das informações dos recebíveis, titularidade, movimentações e constituição de ônus e gravames.

UR (Unidade de recebível)

Nova forma de agrupamento dos valores a receber definida pelo Banco Central. Considera em seu agrupamento bandeira, tipo de pagamento (débito ou crédito), CNPJ e a data de liquidação (pagamento) do valor. Não é estática, ou seja, pode sofrer mudanças de valor até na véspera da data de liquidação decorrente de novas vendas, cancelamentos, contestações, ajustes e negociações (substitui o conceito de RO – Resumo de Operações).

Negociações de recebíveis com a Cielo

É um produto oferecido aos clientes para que possam receber suas vendas a crédito e parceladas antes da data de pagamento programado pela Cielo, das seguintes formas.

Tipos de antecipações

Antecipação avulsa:

O cliente opta por realizar a antecipação quando desejar, por meio dos diversos canais.

Antecipação automática:

O cliente opta por realizar a antecipação de forma diária.

Agenda Cielo:

Recebíveis transacionados nas soluções de pagamento Cielo.

Agenda mercado:

Recebíveis transacionados com outras adquirentes.

As taxas de desconto comercial são atribuídas de acordo com o faturamento total (cartões de crédito e débito) em base mensal ou determinada por ações promocionais e de incentivo. As URs mantêm seu plano de pagamento, no entanto, em caso de negociação dos recebíveis (gravame e/ou cessão), existirão débitos para contrapartida em agenda, que sensibilizam o valor disponível para antecipação do estabelecimento.

Valor disponível para antecipação

O valor disponível para antecipação utiliza-se do valor líquido das URs para aplicar a taxa de antecipação. A antecipação é composta por vendas a crédito à vista e parceladas agrupadas e registradas nas Registradoras conforme definição do Banco Central. O cálculo do volume disponível pode ser impactado pelos seguintes fatores:

Reserva financeira;

Grupo econômico;

Valores compromissados com outras instituições (débitos de cessão e gravame);

Chargeback/cancelamento ou outras regularizações financeiras;

Aluguel de Cielo POS;

Valores devedores;

Valores já encaminhados aos bancos e

Elegibilidade do estabelecimento à antecipação.

Carta de circularização

Demonstra todas as transações e ajustes realizados até o último dia do mês data-base com previsão de pagamento a partir do 1º dia do mês seguinte. A Carta de Circularização é enviada ao cliente com 3 relatórios distintos (Carta de Circularização, Carta Sintética e Carta Analítica). A composição de ajustes considera negociações de gravame e cessão efetuadas com a Cielo e/ou outras instituições (situações de valores pendentes podem alterar o valor da Carta).

Reserva financeira

Conceitos da Reserva Financeira

Em conformidade com a Resolução BCB n° 264 de 25/11/2022 (Exibe Normativo (bcb.gov.br)), os valores de reserva financeira no Extrato Eletrônico são apenas demonstrados nos arquivos CIELO03.

A Reserva Financeira, basicamente é um montante previamente definido pela Cielo e que é reservado/bloqueado, não disponível para negociações/antecipações e podendo ser utilizada para cobrir débitos (tais como multas, estornos, compensações etc.), caso não existam valores disponíveis em agenda, a fim de gerenciar o risco inerente à relação contratual (Credenciadora e Recebedor/Cliente). A Reserva financeira, demonstrada no tipo de registro R, é um registro de caráter informativo, que não afeta o transacional, não é liquidado e não deve ser utilizado para fins de conciliação. Os registros do tipo R demonstram as Chaves URs que tiveram o seu saldo total ou parcialmente reservados, bem como o valor reservado em cada UR. O tipo de registro R deve ser sempre demonstrado antes do Trailer.

Identificação da Reserva Financeira

Os lançamentos referentes à Reserva Financeira são identificados a partir do tipo de registro R.

Ciclo de vida da Reserva Financeira

Os lançamentos de Reserva Financeira são provisionados nas URs a partir da última data de vencimento, do futuro para o presente. À medida em que são realizadas novas vendas com data de vencimento mais distantes no futuro, a reserva realizada anteriormente em determinadas URs é zerada e o valor previamente reservado é provisionado em URs com o vencimento mais distante no futuro. Até a data de vencimento/liquidação da UR, a reserva é zerada e provisionada em outra UR com vencimento futuro (caso exista). Em ambos os casos acima haverá o envio do registro R no arquivo CIELO03 a fim de atualizar as informações referentes à reserva.

Reprocessamento

Em solicitações de reprocessamento, será enviada a posição atual da reserva financeira.